Как платить налоги с бинарных опционов

Лучшие брокеры бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

Налоги с бинарных опционов

Здравствуйте, дорогие гости блога womanforex.ru, сегодня мы поговорим про налоги с бинарных опционов.

Перед каждым трейдером, который торгует бинарными опционами, встает вопрос, нужно ли оплачивать налоговые сборы с получаемого дохода. Следует отметить тот факт, что этот вопрос может поставить в тупик даже опытного юриста. Это связано с тем, что не существует отечественных законодательных актов, касающихся рынка бинарных опционов.

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

Чтобы понять, следует ли вам платить налоги с бинарных опционов или нет, следует остановиться на некоторых особенностях функционирования отечественной налоговой системы, среди которых:

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

  1. Отечественные налоговые органы обычно следят лишь за банковскими переводами. По этой причине если для вывода полученного дохода вы используете системы электронных платежей, такие как Webmoney, то налоговая инспекция вами не заинтересуется. Это связано с тем, что системы электронных платежей не делятся данными о совершаемых переводах с надзорными органами.
  2. Отечественные налоговые службы интересуют транзакции в размере от тысячи долларов в месяц. По этой причине даже если вы выводите деньги через банк, но при этом ваш ежемесячный доход менее тысячи долларов, то налоговые сборы можно не оплачивать. Это связано с тем, что банки обязаны передавать в налоговые органы информации о переводах, объемом более 1000 долларов.

p, blockquote 3,0,1,0,0 —>

Два моих лучших брокера

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

Лучшие платформы бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

Исходя из всего сказанного выше, можно сделать вывод о том, что оплачивать налоги с бинарных опционов или нет, должен решать самостоятельно каждый трейдер.

p, blockquote 6,0,0,0,0 —>

Начинающим трейдерам, которые не могут похвастаться получением высокого дохода от торговли, не следует задумываться об оплате налогов с бинарных опционов. Это связано с тем, что налоговые органы интересуются лишь крупными транзакциями, так как у налоговых инспекторов нет времени на то, чтобы добиваться уплаты налоговых сборов с небольших сумм.

p, blockquote 7,1,0,0,0 —>

Если вы получаете довольно высокий доход, но при этом боитесь визита налоговых инвесторов, то лучше всего оплатить налоги и спать спокойно. Это связано с тем, что страх перед налоговой службой может негативно отразиться на вашем психологическом состоянии, а, следовательно, ухудшить открытия ордеров.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Налоги с бинарных опционов. Порядок оплаты

Если вы решили оплачивать налоги с бинарных опционов, то у вас есть два основных варианта действия. Вы можете ежемесячно оплачивать один из следующих налоговых сборов:

p, blockquote 9,0,0,0,0 —>

  1. Подоходный налог по УСН в объеме 13%.
  2. Подоходный налог для ИП в объеме 6%.

Первый вариант оплаты налоговых сборов является самым простым. Вы можете платить налоги в размере 13% от получаемого дохода по упрощенной схеме. Чтобы определить размер налогооблагаемой базы, вам необходимо из общей суммы дохода вычесть объем вложенных средств. Допустим, вы открыли счет с депозитом 400 долларов, а в конце отчетного периода получили доход в размере 700 долларов. Таким образом, налогооблагаемая база ровняется 300 долларам. Таким образом, 13% от 300 долларов вам необходимо оплатить в казну государства.

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Согласно действующим нормам отечественного законодательства вы должны предоставить в налоговую службу отчет о полученных в течение прошлого года доходах до первого марта текущего года.

p, blockquote 11,0,0,1,0 —>

Второй вариант потребует от вас определенных усилий, так как вам придется зарегистрировать собственное ИП. При регистрации в качестве частного предпринимателя вы будете оплачивать налоговые сборы по льготной системе. Таким образом, вам придется оплачивать всего 6% от получаемого ежемесячного дохода. Итоговую декларацию об оплаченных за отчетный период налоговых сборах вам нужно будет подавать в налоговую службу один раз в год.
Существует несколько методов, позволяющих сделать процесс оплаты налогов с бинарных опционов более простым, среди которых:

p, blockquote 12,0,0,0,0 —>

  1. Вы можете воспользоваться помощью специалистов. Если ваша прибыль от торговли на рынке бинарных опционов является большой, то можете воспользоваться услугами профессионального бухгалтера, который удаленно будет оформлять за вас всю необходимую документацию. Если размер вашей ежемесячной прибыли не позволяет нанять бухгалтера, то вам придется воспользоваться другим способом оформления всей необходимой документации.
  2. Многие банки могут выступать в роли налоговиков своих клиентов. Чтобы воспользоваться этой услугой, вам необходимо заключить специализированный договор с кредитным учреждением. Если вы решили воспользоваться этим методом, то вам следует выбрать действительно надежное кредитное учреждение, так как в настоящее время ЦБ отзывает лицензии у ненадежных банков.
  3. Процедуру вычисления размера и уплаты налоговых сборов может выполнять дилинговый центр, который предоставляет вам доступ к рынку бинарных опционов. Подобную услугу предоставляет большая часть дилинговых центров, которые зарегистрированы на отечественной территории. Как и в случае с кредитными учреждениями вам потребуется потратить определенное количество времени на выбор действительно надежного дилингового центра.
Эта статья вас УДИВИТ:  Варианты инвестиций в интернете с возможностью получения прибыли через сутки

Вы можете выбрать один из указанных выше методов оплаты налоговых сборов. Большинство опытных спекулянтов отдают предпочтение последнему методу, так как он не требует никаких затрат времени и сил на оформление документов. При этом сумма налоговых сборов будет автоматически списываться с депозита без вашего непосредственного участия.

p, blockquote 13,0,0,0,0 —>

Надеюсь, этот материал помог вам узнать, стоит ли оплачивать налоги с бинарных опционов, а так же, как именно лучше это сделать.

p, blockquote 14,0,0,0,0 —> p, blockquote 15,0,0,0,1 —>

Чтобы быть в курсе всех самых новых индикаторов, советников, стратегий и многого другого интересного, подписывайтесь на мой блог.

Налогообложение доходов с бинарных опционов

Инвесторов, которые решили профессионально зарабатывать на рынке бинарных опционов, интересует вопрос налогообложения. Эта область пока не регулируется законодательно, поэтому в среде трейдеров сохраняется некая двойственность по этому пункту. Однако в связи с принятием закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, многие банки получили возможность блокировать счета, на которые регулярно поступают крупные суммы денег, до момента выяснения природы происхождения этих средств. В связи с этим вопрос налога и легализации дохода от бинарных опционов более чем актуален.

Нужно ли платить платить налоги?

Государство возлагает обязанность по уплате фискальных сборов на налоговых агентов. В случае с зарплатой – это работодатель, в случае с инвестициями на фондовом рынке – брокер. А так как сфера парных опционов не регулируется законодательно, то обязанность по уплате пошлины на прибыль, полученную таким способом, ложится на плечи самого трейдера.

Большинство компаний, предоставляющих возможность торговать бинарниками, зарегистрировано в оффшорных зонах, и формально платят налоги в казну государства, где имеют прописку (хотя де-факто не платят, так как в оффшорах предусмотрена нулевая налоговая ставка на доход). В условиях обслуживания клиентов обычно зафиксировано, что обязанность по уплате всех пошлин остается на самом трейдере, и должно производится по законам той страны, гражданином которой он является. То есть брокер не является налоговым агентом и не будет платить фискальные взносы за своих клиентов.

Данная обязанность, в России, закреплена законодательно. Поэтому «да» – налоги с прибыли от бинарных опционов платить нужно, и придется делать это самостоятельно.

Вопрос актуален в особой степени тем трейдерам, которые планируют сделать работу на бирже основным источником дохода. Поэтому им необходимо легализовать свои прибыли, чтобы, к примеру, можно было оформить кредит или получить какие-то социальные льготы.

К тому же легализация необходима, если трейдер выводит средства через банк. При регулярном проведении крупных сумм служба безопасности обязательно заинтересуются, откуда они берутся, и счет могут заблокировать до выяснения причин. Более того, налоговая и банк могут обменяться сведениями о клиенте (в пределах своих компетенция), в результате на трейдере «повиснет» неустойка.

Как показывает практика, если размер заработка не превышает 100-200 американских долларов в месяц, то налоговая трейдера точно не побеспокоит. Но стоит регулярно выводить на карту суммы свыше 500 USD в месяц, фискалы точно заинтересуются природой вашего дополнительного дохода.

Пошлина на прибыль

Согласно общему правилу, любые доходы физического лица в России облагаются по ставке 13%. Значит, именно столько в процентном отношении от прибыли придется «отстегнуть» в пользу государства. К примеру, трейдер заработал в течение месяца на бинарных опционах 570 долларов США. Значит, ему надо будет перевести в бюджет 74,1 доллар.

Выплаты производятся только в рублях вне зависимости от того, в какой валюте ведется торговля. Расчет ведется по курсу Центробанка, актуальному на момент получения средств. Иными словами, если у трейдера валютная карта, и доход поступил на нее в долларах 13 марта, то при подаче декларации он должен поднять архивы Центробанка и рассчитать свою прибыль в рублях именно на эту дату.

Чтобы упростить себе расчеты, можно сразу конвертировать прибыль в рубли и выводить себе на карточку. Следует учесть, что обмен валюты будет осуществляться по курсу банка, которые несколько выше, чем центробанковский.

Если делиться с государством столь существенной суммой – 13% – не хочется, то можно зарегистрировать ИП и платить налоги по «упрощенке». В этом случае фискальный сбор составит всего 6%. Однако следует учесть, что ИП должен будет уплатить:

  • взнос в Пенсионный фонд (26% * МРОТ * 12 месяцев) = 19356 рублей;
  • взнос в Фонд социального страхования (5,1 * МРОТ * 12 месяцев) = 3796 рублей.

Данные актуальны при МРОТ = 6204 рублей (на 1 января 2020 года). При увеличении «минималки» размер взносов также будет скорректирован в сторону увеличения.

Выплаты можно произвести поэтапно в течение года или за один раз.

Так что трейдеру понадобится тщательно спланировать, готов ли он нести такие затраты, чтобы платить 6% вместо 13%, плюс ему понадобится сдавать полную отчетность о проделанной работе.

Эта статья вас УДИВИТ:  Как работают бинарные опционы и сколько реально можно заработать

Как рассчитать налог на прибыль от бинарных опционов?

В зависимости от выбранного способа налогообложения сумма для исчисления сбора также будет разной:

  • в случае с физическим лицом (налог 13%): доходы минус расходы, причем в расходах обязательно нужно будет указать сумму первоначального депозита;
  • в случае с ИП на УСН (6%): доход будет равен общей прибыли за минусом первоначального депозита;
  • в случае с ИП на УСН (15%): из дохода необходимо будет вычесть не только размер первоначального депозита, но все сопутствующие затраты – комиссии, спрэды за конвертацию валюты, электроэнергию, оплату выхода в интернет и т.д.

Последний способ удобно выбирать, если расходы составляют более 60% от дохода.

Поясним на примерах. Трейдер заработал за год на бинарных опционах 1000 долларов США с первоначального депозита в 400 USD. То есть его чистый доход составил 600 долларов. При этом дополнительные затраты составили 100 долларов. Какую сумму ему придется заплатить?

  • как физическому лицу: 600*0,13=78 долларов;
  • как ИП на УСН с 6%: 600*0,06=36 + 385 USD обязательных взносов (по курсу 1 доллар = 60 рублей), итого 421 долларов;
  • как ИП на УСН с 15%: (600–100)*0,15=75 + 385 USD обязательных взносов, итого 460 долларов США.
  • Возьмем другой пример. Размер заработка составил 5 000 баксов при первоначальном депозите 1000 USD, дополнительные затраты – 200 USD. Налоги придется заплатить:
  • как физическому лицу: 4000*0,13=520 долларов;
  • как ИП на УСН с 6%: 4000*0,06=240 + 385 долларов США обязательных взносов, итого: 625 USD;
  • как ИП на УСН с 15%: 3800*0,15=570 + 385 USD обязательных взносов, итого 955 долларов США.

Как видим, в итоге платить пошлину, трейдеру выгоднее как физическому лицу, а не как предпринимателю. Поэтому в дальнейшем рассмотрим особенности уплаты налога именно «физику».

Какие документы понадобятся

Так как сфера бинарных опционов не регулируется законодательством, то единого списка документов пока не существует. Однако имеется судебная практика, согласно которой достаточной документацией для подтверждения своих доходов является:

  • паспорт заявителя и ИНН;
  • копия лицензии брокера, скачанная с официального сайта организации, распечатанная и заверенная нотариусом;
  • выписка сделок, производимых заявителем, с указанием общей суммы заработанного (скачивается из личного кабинета брокера и заверяется нотариусом);
  • чек или платежное поручение о внесении депозита на счет для подтверждения расходов (поэтому лучше всего производить эту операцию не с помощью электронных платежных систем, а через банк);
  • выписка с банковского счета, подтверждающая убытие и прибытие средств;
  • копии документов, подтверждающих дополнительные расходы (документы из интернета необходимо заверить у нотариуса).

Если трейдер хочет одновременно вместе с уплатой пошлины получить налоговый вычет, он должен предоставить документы, подтверждающие право на это:

  • свидетельства о рождении детей или копия постановления суда об усыновлении в том случае, если нужно оформить вычет на них;
  • документы о лечении или приобретении медикаментов – для получения социального вычета;
  • копии документов об обучении – также для получения соцвычета;
  • документы на квартиру – для получения имущественного вычета;
  • документы на ипотеку – для получения вычета на проценты по кредиту.

В таком случае налогооблагаемая база трейдера будет еще меньше, и ему придется терпеть меньше издержки. Кстати, деньги могут вернуться за три последующих года. Если трейдер имел право на оформление вычета, но при этом уплатил пошлину, то он может вернуть его.

Как заполнить и подать декларацию?

Для того, чтобы заполнить декларацию за интересующий год, необходимо скачать специальную программу с официального сайта налоговой службы. В декларации нужно будет указать:

  • личные данные трейдера;
  • координаты налоговой, куда будет направлена декларация;
  • данные источника выплат;
  • код дохода (можно указать либо 1533 – доходы по сделкам вне фондового рынка и не регулируемых ЦБ, либо 4800 – иные доходы);
  • разбивку дохода по месяцам;
  • данные для получения налогового вычета (например, на детей).

В итоге программа автоматически рассчитает сумму, которую необходимо будет уплатить.

Декларацию вместе с заявлением и прочими документами нужно будет подать до 30 апреля следующего года. Например, если вы получили доход в 2020 году, то бумаги надо будет отнести фискалам в срок с 1 января по 30 апреля 2020 года.

Декларацию для получения вычета можно оформить в любое время без ограничения на дату. Главное, чтобы не вышел срок давности в 3 года. Если необходимо в одном типе декларации совместить доходы и расходы, то ее нужно подать до 30 апреля.

Как платить налог на прибыль с бинарных опционов?

После того, как трейдер сдал декларацию и сопутствующие бумаги в налоговую, ему нужно ожидать окончания камеральной проверки. Она длится не более 30 дней, а так как налоговики заинтересованы в поступлении средств.

После окончания проверки с трейдером свяжутся и передадут ему квитанцию. Ее необходимо будет оплатить в срок до 15 июля текущего года. Важно: если «крайние» даты выпадают на выходные, то сроки подачи декларации и уплаты налога переносятся на ближайший рабочий день.

Эта статья вас УДИВИТ:  Брокер Swissquote - отзывы трейдеров и клиентов

Оплату можно произвести в любом банке наличными или электронным платежом. Главное – сохранить квитанцию и сообщить фискалам, что вы произвели оплату (еще лучше – отнести заверенную копию).

После вы получите на руки декларацию с отметками, и ее можно будет использовать в качестве документа, подтверждающего официальный доход.

Таким образом, хотя сфера бинарных опционов не регулируется законом, платить налог с прибыли необходимо. Выяснено, что эффективнее платить взнос как физическое лицо. К тому же можно воспользоваться вычетами. Процедура сдачи декларации и уплаты пошлины стандартная.

Надо ли платить налоги с бинарных опционов или нет?

Многие задаются вопросом, надо ли платить налоги с бинарных опционов и есть ли некоторая сумма, которая не облагается налогами от доходов в интернете?

Если Вы являетесь новичком на бинарных опционах и Ваши оборотные суммы не превышают 40,000 рублей за год, то я думаю Вам не стоит волноваться насчёт уплаты налогов. С другой стороны, если Вы серьёзно решили заняться торговлей бинарными опционами, то Вам надо полностью прочитать статью, чтобы получить ответы относительно налогов.

Так что же нам говорит закон?

Согласно решению Министерства Финансов РФ (номер 03-04-06-01/23) от 2009 года, все трейдеры сами решают вопрос платить ли им налоги с трейдерской деятельности на рынке Форекс или нет. Естественно, данное решение относится и к бинарным опционам, поэтому делаем вывод, что по закону сам трейдер ответственен за налоги с бинарных опционов. Далее мы переходим к статье 229 Налогового Кодекса Российской Федерации, где говориться:

«В налоговых декларациях физические лица указывают все полученные ими в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено настоящим пунктом, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода.»

Это всё что касается ежегодной налоговой декларации, которую обязан заполнять до 30 апреля каждого календарного года любой гражданин РФ. Потом читаем статью 224:

«Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей».

Например, за доходы по ценным бумагам российских организаций стоит уже 30-процентная налоговая ставка, а бинарные опционы можно отнести к «иным способам дохода». Отсюда делаем вывод, что налоги с бинарных опционов надо платить в размере 13% ежегодно!

Можно ли не платить налоги с бинарных опционов?

Мы уже выяснили, что налоги с бинарных опционов обязаны платить все законопослушные граждане Российской Федерации, в противном случае Вас ждёт большой штраф или наказание в виде лишения свободы сроком до 3-ёх лет. В принципе налоги можно не платить, но у налоговой есть право на отправление запроса в банк, по которому они обязаны предъявить выписку по счёту запрошенного клиента. Поэтому, наш совет, если Вы проворачиваете суммы более 40,000 рублей через свой банковский счёт, то лучше уведомите налоговую службу, заплатите 13% и спите спокойно. Только помните, что учитывается разница суммы ввода/вывода средств. Например, если Вы пополнили счёт у брокера бинарных опционов на сумму в 100,000 рублей, а вывели лишь 60,000 рублей, то платить налоги Вам не надо. А потерянные 40,000 рублей перейдут на следующий торговый год в виде негативного сальдо.

Есть ещё два варианта, в ходе которого Вы не обязаны платить налоги с бинарных опционов:

  • Некоторые брокеры берут всю ответственность по налоговым выплатам на себя. То есть брокер автоматически удерживает 13% со всех Ваших доходов и платить их напрямую государству. Такой вариант очень удобен для государства, так как в этом случае все трейдеры конкретного брокера уплачивают налог на прибыль, и никто не уклоняется. Мы попытались найти брокеров, которые платят автоматом налоги своих клиентов и пока что не нашли их в сфере бинарных опционов. Обязательно зададим уточняющий вопрос к каждому менеджеру брокеров, с которыми мы сотрудничаем.
  • Вывод на электронные кошельки. К счастью, наверное, у налоговой службы нет доступа к электронным кошелькам, поэтому при выводе дохода на WebMoney, Яндекс.Деньги и другие кошельки, Вы можете спать спокойно. Правительство сейчас хотят ужесточить законодательную базу про электронные кошельки, но пока что этого не произошло и вряд ли произойдёт, поэтому Вы можете без всяких проблем работать с бинарными опционами и не уплачивать 13% подоходного налога. Дело в том, что по закону такие компании, как Webmoney не обязаны по закону предоставлять налоговому департаменту выписку со счётов их клиентов и могут просто отказать государственной службы. Когда речь идёт о таких платёжных системах, как Skrill, Neteller и других зарубежных кошельках, тут у ФНС вообще нет никакой возможности проверить Ваши поступления.

Есть ещё одна лазейка в налоговом кодексе. Так, например, Вы можете стать индивидуальным предпринимателем, зарегистрировав ИП, тем самым снизите налоговую ставку с 13% до 6%. Налоговая декларация, как и в случае с частным лицом, подаётся раз в год.

Самые честные и надежные брокеры бинарок:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Основы торговли бинарными опционами