Налоги в России и США

Лучшие брокеры бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

Налоги в России и США

В этой публикации я хочу сравнить налоги в России и США: рассмотрю основные налоги, которые платит человек, их ставки, принципы налогообложения, проведу сравнение налоговых систем этих двух стран. Почему именно Россия и США? Во-первых, потому что США — страна с самой сильной экономикой в мире. Во-вторых, потому что США нам часто противопоставляют в СМИ, и любят рассказывать и показывать, как у них там все плохо. Вот, давайте возьмем отдельную сферу — налогообложение, и проведем сравнение налогов в России и США.

Не так давно я уже опубликовал статью Какие налоги в России платит человек?, в которой пришел к выводу, что прямо и косвенно граждане страны отдают в бюджет в виде налогов и сборов около 60-70% заработанных денег. Сам по себе этот факт мало о чем говорит, возможно в других странах еще больше, мы об этом пока точно не знаем. И чтобы узнать — как раз и проведем сравнение налогов в США и России. Для наглядности я буду рассчитывать, сколько налогов заплатит человек и там, и там, с условной 1000 долларов (округленно 70 тыс. рублей). Начнем по порядку.

Отчисления с фонда оплаты труда

Взносы с ФОТ платит работодатель, но косвенно они влияют на размер оклада работников. Потому что оклад+отчисления — это та сумма, которую работодатель готов платить за труд своего сотрудника. И чем меньше в этой сумме отчислений — тем потенциально больше может быть оклад.

Налоги в России с ФОТ составляют в совокупности 30%. И включают в себя:

  • 22% — взносы в Пенсионный фонд (а при годовом доходе свыше 1,021 млн. рублей — еще 10% от превышающей суммы);
  • 5,1% — взносы на медицинское страхование;
  • 2,9% — взносы на социальное страхование.

Налоги в США с ФОТ составляют в совокупности 10,35% (то есть, почти в 3 раза меньше). И включают в себя:

  • 6,2% — социальный сбор (аналог наших взносов в ПФ);
  • 1,45% — медицинский сбор;
  • 2,7% — взносы в фонд безработицы.

Таким образом, с дохода работника в 70 тыс. рублей работодатель в России заплатит 30000 рублей отчислений и взносов, а в США — 8081 рублей — более, чем в 3 раза меньше. (Формула расчета здесь такая: Оклад + отчисления = 100%).

Налог на доходы

После начисления «грязного» оклада работодатель уплачивает за работника (и уже из средств, причитающихся работнику) налог на доходы. В России он называется НДФЛ.

Налог с доходов физлица в России составляет 13%. В отдельных случаях — 30% (например, при работе по совместительству или для нерезидентов).

Налог с доходов физлиц в США рассчитывается по прогрессивной шкале: чем больше человек зарабатывает — тем больше налогов он платит. Для самых маленьких доходов (а маленькие — это до 9525 долларов в месяц) ставка подоходного налога составляет 10%. Для следующего диапазона — от 9525 до 38700 долларов в месяц — 12% от суммы, превышающей 9525, + 952,50 (10% от 9525). И так далее, наивысшая ставка — 37% для сумм свыше 150689,05 долларов в месяц.

Лучшие платформы бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

Но главное — налог на доходы в США рассчитывается не от суммы дохода, а от т.н. налогооблагаемой базы. Это доход за вычетом суммы т.н. «освобождения». В США действует огромное количество освобождений от уплаты налога на доходы. Например:

  • Для одинокого (холостого) человека налогооблагаемая база снижается на 12000 долларов в месяц;
  • Для супружеской пары — на 24000 долларов в месяц.

Также существуют налоговые освобождения для родителей, опекунов, ухаживающих за инвалидами, выплачивающих ипотечные кредиты, военнослужащих и других категорий лиц. Таким образом, под налоговые освобождения в определенной сумме попадает фактически любой гражданин страны, разница лишь в сумме этого освобождения.

В нашем примере с зарплаты 70 тыс. рублей россиянин заплатит налог на доходы 9100 рублей, американец с такого дохода не заплатит налог вообще. И даже с 700 тыс. рублей — тоже не заплатит.

Налог на добавленную стоимость

И последний крупный налог, который я хочу сравнить в России и США — это НДС. Он включается в стоимость товаров и услуг и уплачивается покупателем в момент их приобретения.

Эта статья вас УДИВИТ:  Брокер Tradexet - отзывы трейдеров и клиентов

НДС в России составляет 18% пока еще, а 2020 года — уже 20%: подписан закон об его увеличении.

НДС в США разный, в зависимости от штата может составлять от 0 до 15%. Там в это понятие входят 2 налога: налог с продаж, который устанавливает штат, и «городской налог», который устанавливает город. Причем, в США эти налоги не закладываются в цену товара, а оплачиваются покупателем отдельно на кассе при совершении покупки. Для нас это было бы не совсем удобно — сложно заранее рассчитать стоимость покупки.

Если говорить о ставках — то они зависят, как я уже сказал, от конкретного штата и города, вида продукции (в частности, имеет значение, сельскохозяйственный это товар или промышленный) и происхождения продукции (произведена в США или импортная).

Для примера, в штате Нью-Йорк налог с продаж составляет 4%, а городской налог еще 5-7%. Таким образом, совокупный «НДС» — 9-11%. Для расчета возьмем средний — 10%.

В нашем примере при покупке товаров и услуг в России на оставшуюся «чистую» зарплату 60900 рублей, с 2020 года человек заплатит НДС 10150 рублей, потратив на покупки «чистую» сумму 50750 рублей. В США человек сможет использовать для покупок все 70000 рублей, из которых налоги составят, например, в Нью-Йорке, 6364 рубля, а «чистая» стоимость товаров — 63636 рублей.

Подведем итоги, каковы основные налоги в США и в России:

  1. Налоги с ФОТ в России 30%, в США — 10,35%. С условных 70 тыс. рублей — это 30000 рублей в России и 8081 рубль в США.
  2. Налог на доходы в России 13%, в США — по шкале от 10 до 37%, причем, действует множество налоговых освобождений. С 70 тыс. рублей в России гражданин заплатит 9100 рублей налога, в США — не заплатит ничего.
  3. НДС в России с 2020 года — 20%, в США — от 0 до 15%. В России, потратив зарплату после уплаты НДФЛ, гражданин заплатит НДС 10150 рублей, в США, усредненно, 6364 рубля.

Итого, в целом с 70 тыс. рублей дохода человек в России прямо и косвенно заплатит только основных налогов — 49250 рублей. В США с такой же суммы — 14445 рублей, что более, чем в 3 раза меньше.

И уровень социального обеспечения в России и США тоже совершенно разный. Так что, вот вам наглядный пример, как можно платить в 3 раза меньше налогов, и при этом иметь уровень жизни намного выше. Как видите, такое возможно.

Теперь, зная, каковы основные налоги в США и в России, вы сами можете сравнить и сделать свои выводы.

Я же на этом прощаюсь с вами. Оставайтесь на Финансовом гении — сайте, который станет вашим проводником в мир финансовой грамотности. До новых встреч!

Сравнение налогов в России и США

По налогам в России есть две точки зрения: одна — по которой они у нас едва ли не самые низкие в мире, и другая, апеллирующая к цифрам и фактам, доказывающим диаметрально противоположное. Истина всегда познается в сравнении. В этой статье попробуем сравнить реальную налоговую нагрузку среднего трудоустроенного россиянина и среднего же представителя рабочего класса США. А потом сопоставим доходы жителей обеих стран.

Налоги с зарплаты в США

Особенность американской налоговой системы — в ее децентрализации (в России ее характеристика — прямо противоположная). Очень тяжело подсчитать, сколько американец платит налогов в среднем: всякий раз нужно смотреть, в каком штате он живет.

Есть и другие различия между «нами» и «ими». Законодательство США устанавливает не облагаемые налогом суммы дохода физлица, а в России такого пока нет. По-разному устроены пенсионные системы.

Но соотношение «доход»-«налоги» (или те платежи, что им соответствуют по существу — в том числе, пенсионные отчисления) и по российским и по американским правилам вполне можно вычислить.

Условимся, что налогоплательщик — житель Нью-Йорка, или, как там принято говорить, Большого Яблока. Он, к слову, образует отдельный штат (подобно тому, как наша Москва образует отдельный субъект федерации).

Получив зарплату в 40 000 долларов за год, нью-йоркец должен заплатить с налогооблагаемых 27 800 долларов :

  • федеральный налог — 3 142 доллара;
  • налог штата — 1 700 долларов;
  • платеж в Social Security (что-то вроде отчисления в наш ФСС) — 2 480 долларов;
  • Medicare (что-то вроде отчисления в наш ФФОМС) — 580 долларов.

Платежи по Social Security и Medicare часто называются общим термином — FICA taxes.

Суммарно с 40 000 заработка нью-йоркец отдаст в различные бюджеты 7 902 доллара или 19,7% дохода.

Эта статья вас УДИВИТ:  Бесплатные прогнозы по СМС от Bet-Uspeh.ru

А что с пенсиями? В Штатах действует несколько вариантов формирования пенсии — и большинство из них базируется на добровольных инвестициях работника на свою старость. Самая, возможно, популярная пенсионная программа США — 401 (k). Названа она, кстати, не по денежной сумме, которая должна накопиться на пенсионном счету человека к старости, а по статье закона, что ее регулирует.

Рекомендуемое отчисление от зарплаты по 401 (k) — 15-20% от годового дохода. На эту сумму американец вправе уменьшить общий доход до налогообложения.

То есть, если с 40 000 долларов нью-йоркец отчислит на пенсию среднюю рекомендованную сумму — 17,5% (7 000 долларов), то заплатит налогов не с 27 800 «зеленых», а только с 20 800. Получится, что его зарплата уменьшится:

  • на 4 826,50 долларов налоговых отчислений;
  • на 7000 долларов пенсионных отчислений.

Общая средняя платежная нагрузка на зарплату в 40 000 долларов составит, таким образом, 11 826,50 долларов или чуть больше 29%.

Налоги с зарплаты в России

Что с русской зарплатой? У нас правила — общефедеральные, и с наших 400 000 рублей заработка в год гражданин заплатит 13% НДФЛ — 52 000 рублей. Работодатель россиянина уплатит с указанной суммы взносы в ПФР, ФСС и ФФОМС — по «общей» ставке в 30,2%. То есть, 120 800 рублей.

Доводы о том, что российский работодатель, не будь взносы общеобязательными, включал бы их в зарплату — не очень состоятельны. И теоретизировать здесь нет смысла. На любом предприятии есть фонд оплаты труда — и при его формировании учитываются и налоги и взносы вместе.

Налоги в России и США — сравнение

Де-факто средняя платежная нагрузка на зарплату россиянина выходит выше американской и составляет более 43%. В пользу американцев и то, что пенсионные взносы у нас уходят государству (по крайней мере, пока не «разморозили» накопления в НПФ), а в США — на личный счет гражданина. Который затем, в старости, он сможет использовать на свое усмотрение (однако при снятии американских пенсионных денег с них платятся налоги).

Итак, по налогам у нас и у «них» — увы, неравенство. Велик соблазн посмеяться над соотношением и самих доходов (при том, что смешными кажутся как раз наши зарплаты). Но не все здесь так просто.

Посмотрим, сколько же зарабатывают россияне и американцы и используем для этого часто ругаемый, но справедливый критерий — покупательную способность заработка.

Россия и США: сравниваем доходы

Все знают, что Москву «кормят» регионы. Тезис этот не бесспорный, но сейчас спорить не будем — просто сосчитаем доходы россиянина, живущего в крупных городах за пределами столицы — и сопоставим их с заработком жителей «крутых» американских сити.

И выяснится прелюбопытное — то, что по локальной покупательной способности (термин чисто английский — local purchasing power, но суть его понятна) доходы американцев в среднем выше доходов россиян «всего лишь» в 2 раза. Хотя по номиналу в долларах США средние доходы жителей двух стран могут разниться до 8-10 раз.

Так, по данным сайта Numbeo (где сами пользователи публикуют потребительские цены и доходы) среднестатистический нью-йоркец по ППС вдвое (на 100-120%) богаче жителя Санкт-Петербурга, Екатеринбурга, Томска. Житель Нового Орлеана имеет чуть поменьше, 95% от дохода петербуржца.

Сравниваются, к слову, доходы после налогообложения. И не учитываются пенсионные отчисления американцев. Это стоит понимать двояко: нью-йоркец, махнувший рукой на свою пенсию, точно будет вдвое богаче петербуржца. А если придержится рекомендаций по отчислениям в 401 (k), то его платежеспособность, однако, заметно упадет.

Двукратная (условимся признать ее без пенсионного фактора) пропорция по разнице в зарплатах примерно соответствует вполне официальной разнице ВВП (ППС) на душу населения в России и США. У Штатов этот показатель как раз чуть больше, чем вдвое. Что наталкивает на мысли о наличии некоторых закономерностей в макроэкономических масштабах.

Эта статья вас УДИВИТ:  New Martingale – стратегии бинарных опционов для тех, кто хочет зарабатывать

Не будем рассуждать о соотношении доходов в провинциях обеих стран — на сайте Numbeo объективно нет даже приблизительных данных об этом. Отдаем себе отчет в том, что наша провинция, объективно, менее платежеспособна в сравнению с американской.

Нет, например, на «буржуйском» сайте достоверных данных о зарплате на наших «северах», на Камчатке — вполне сопоставимых с американскими даже по номиналу. И их мы исследовать сейчас тоже не будем. Задача — посмотреть, как по «среднему».

Посмотрели — и будем делать выводы.

Где платят больше налогов — в России или США?

Налоговая нагрузка трудящегося россиянина в среднем выше, чем американца. Ситуация совсем грустная с учетом большей «приватности» пенсионных накоплений в США.

Мы зарабатываем в два раза меньше американцев. «Всего лишь» или «целых» в два раза — вопрос неоднозначный. Но знание отмеченного факта позволит:

  • не питать «розовых» иллюзий по перспективам эмиграции за океан по экономическим причинам («среднюю» американскую зарплату — а это почти 4 000 долларов — надо еще суметь заработать, на первых порах придется, скорее всего, рассчитывать как раз на примерно вдвое меньшую сумму);
  • понять, что — да, в нашей стране и вправду по части доходов далеко не все так критично, как многие думают.

О бесплатной (в сравнении с американским вариантом — точно да) медицине, льготах, материнском капитале и прочих преференциях, доступных у нас и неизвестных в США — мы не говорим. Как и о зарплатах в конвертах. Как и об упрощенцах с самозанятыми — по которым рассмотренные выше расчеты неприменимы.

Но и о фантастических 4% (в записях Numbeo – Mortgage Rate, можно посмотреть) американской ипотеки мы не говорим тоже. Как и об НДС, не превышающем, как правило, 10-11%. Как и о ценах на бензин, электронику, одежду — на которые многим россиянам буквально приходится копить, в то время как американцы таких расходов не замечают. А о необлагаемых налогом доходах мы уже сказали.

Мы сопоставляем чистые финансовые показатели человека, официально трудящегося — и выясняем, что, в стране «с самыми низкими налогами» с этими самыми налогами не так уж радужно. Но с точки зрения покупательной способности зарплаты россиянин на фоне американского визави — совсем не «лузер».

Поэтому, надежда есть. Есть макроэкономические показатели, которые образуют совсем не голую статистику, а вполне правдиво отражают соотношение зарплат и цен в магазинах. Над улучшением макроэкономики можно и нужно работать.

Есть пример чисто капиталистической пенсионной модели — которую вполне можно было бы опробовать на тех же упрощенцах с самозанятыми. Или хотя бы дать им возможность выбора: работать по обязаловке или самим себе обеспечить достаток в старости с использованием действенных, надежных механизмов финансирования пенсии.

Подводим итоги

  • Налоговая нагрузка среднестатистического россиянина выше, чем жителя США.
  • По локальной покупательной способности доходы американца в среднем выше дохода россиянина примерно в 2 раза.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Сравнительный анализ налогов в России и США

Одна из излюбленных тем для обсуждения среди обычных россиян: доходы в западных странах. Если раньше обсуждали полки европейских и американских магазинов, то теперь рынок положение вещей на этом направлении выровнял. Теперь актуально обсудить: у кого же государство изымает больше налогов – у россиян или у американцев.

По этому поводу обычно возникают два противоположных по своему характеру суждения. Первое: американцы платят столько налогов, что в итоге едва хватает свести концы с концами. Второе: с американскими зарплатами они там как сыр в масле катаются.

Сравнительный анализ налогового бремени в России и США представлен на Ютюб-канале MyGap.

Автор разъясняет, что 13% так называемого подоходного налога россиян распределяется в неравных пропорциях между региональным центром и всеми остальными муниципалитетами области, края, республики. Так, 85% от этой суммы идёт в губернскую казну, а остальные распределяются по остальным городам и весям региона. То есть, в город (село), в котором занят человек, может дойти и полпроцента от выплаченного им налога.

Автор напоминает, что фраза «бесплатная медицина» на самом деле не является правдивой. Ежемесячно 5,1% заработной платы в РФ идёт на медицинскую страховку – то есть, в первую очередь на содержание государственных больниц.

Подробности налоговых отчислений и распределений в РФ и США – в ролике:

Самые честные и надежные брокеры бинарок:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Основы торговли бинарными опционами