Налогообложение в США

Лучшие брокеры бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

Содержание

Семь важных вещей о налогах в США, которые должен знать каждый иммигрант

Президент компании TIP Inc DBA Tax&Immigration Services

Скоро заканчивается налоговый год, а значит американцы и держатели грин-карт уже в январе должны начинать отчитываться о своих доходах за 2020 год. Налоговая система в США достаточно запутанная, и иммигрантам бывает сложно разобраться в ее хитросплетениях. При этом ошибки при подаче налоговой декларации могут обернуться нежелательными проблемами с одним из самых грозных американских ведомств — Налоговой службой (IRS). Что важно знать, какие ошибки не нужно допускать и как сэкономить на налогах? Разбираемся вместе с компанией United States Tax Services.

1. Какие налоги нужно платить в США

Налоговая система США считается одной из наиболее развитых и образцовых в мире. Однако при этом она достаточно сложна — налоговая сфера регулируется множеством законов, актов и постановлений.

Налоги собирает одно из самых мощных ведомств страны – Internal Revenue Service (Федеральная налоговая служба) или, как его сокращенно называют, IRS. Стандартный налоговый период совпадает с календарным годом (обратите внимание — существует и нестандартный налоговый период).

Поскольку США – федеральное государство, то и ставки налогов и налоговые льготы могут отличаться от штата к штату. Все налоговые резиденты США платят налоги по прогрессивной шкале, т.е. чем больше вы зарабатываете, тем больше платите налогов.

Штаты, в которых нет налога с продаж: Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Хэмпшир, Орегон.

Штаты, в которых нет подоходного налога: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон, Вайоминг.

2. На что идут налоги

Качество жизни в США напрямую зависит от сознательности налогоплательщиков. Все собранные налоги правительство распределяет на необходимые нужды:

  • Налоги из фонда социального страхования (social security tax) идут на социальные выплаты и финансирование пенсионной программы;
  • Государственная программа страхования здоровья Medicare финансирует нужды людей, которые не могут оплатить медицинскую страховку;
  • Налоги с продаж (sales tax). Они идут на муниципальные нужды, например, благоустройство парков, дороги, школы, специальные проекты и т. п. И да, будьте готовы к тому, цена на ценнике – не та, которую вы заплатите на кассе. Например, в Чикаго товар в $40 обойдется в $43,7 (9,25% sales tax), а в Алабаме за товар в $40 вы заплатите $42 (5% sales tax);
  • Поддержание и развитие местной и федеральной инфраструктуры;
  • Поддержание гражданской безопасности;
  • Поддержание и модернизация армии;
  • Развитие науки, в т.ч. и научные открытия;
  • Развитие медицины;
  • Выплату внешних долгов.

3. Кто и когда подает налоговые декларации

Налоги в США должны платить:

Лучшие платформы бинарных опционов за 2020 год:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

  • Граждане США;
  • Резиденты США (обладатели грин-карт (permanent residents), даже если живут не в США);
  • Иностранцы, которым присвоен статус налогового резидента.

Статус налогового резидента США возникает при проживании в Америке не менее 183 дней в течение 3-х лет. Существует специальный тест , который классифицирует вас в качестве налогового резидента.

Начиная с 1 января можно подавать налоговую декларацию за предыдущий год. Крайний срок подачи декларации – 15 апреля для частных лиц.

Если вы работаете и ваш работодатель платит за вас налоги (форма W-2), вы все равно должны подать налоговую декларацию, т.к. могут возникнуть обстоятельства, которые позволят вам или вернуть часть денег (так называемое налоговое возмещение (tax refund)), или, возможно, вам нужно будет доплатить налоги.

Очень важный момент. Если у вас возникнет налоговое обязательство, т.е. вы должны заплатить некую сумму налогов , сделать это необходимо до 15 апреля !

Даже, если вы решили сделать отсрочку (extension), это не избавляет вас от уплаты налогов. Если вы точно не знаете, какую сумму оплатить, – оплатите примерную.

Помните, всегда лучше оплатить хотя бы часть денег, чем потом платить штрафы за несвоевременную уплату налогов!

Еще один важный момент, который вновь прибывшие иммигранты часто не знают: подавайте налоговую декларацию в первый год жизни в Америке . Не ждите, когда вы проработаете год. Это неверно.

Если вы, например, приехали в июле, на работу вышли в сентябре, начиная с января следующего года подавайте налоговую декларацию.

Если вы приехали в ноябре и успели заработать свои первые $600 как Uber (Lift) driver – подавайте налоговую декларацию в установленные сроки. До 31 января вы должны получить от компании соответствующую налоговую форму 1099. Эту форму компания обязана выдать вам как подрядчику (contractor), которого она наняла на работу. Форма 1099 выпускается в трех экземплярах: один компания оставляет у себя, второй получаете вы и третий отправляют в налоговую службу.

Супруги могут подавать налоги как вместе, так и по отдельности. Здесь трудно сориентировать, как правильно. Все зависит от ситуации в конкретной семье. Например, если это семья с детьми до 17 лет, то им лучше подавать ее вместе (в декларации указываются все члены семьи), чтобы не потерять так называемый налоговый кредит на ребенка, который предусматривает американская налоговая система.

По новому налоговому законодательству, начиная с января 2020 года этот кредит составит $2000 на ребенка и $1400 на последующего. Имейте в виду, что необходимо соответствовать определенным требованиям.

Если вы воспитываете ребенка самостоятельно, у вас есть право платить налоги по более низкой ставке. Необходимо получить так называемый статус главы семьи. Его дают при условии:

  • вы не состояли в браке по крайней мере в последний день налогового года – т.е. 31 декабря;
  • вы оплачиваете более 50% расходов на домохозяйство;
  • ребенок проживает с вами более 6 месяцев в году.

4. Что такое налоговые вычеты и возврат налогов

В налоговой системе, кроме сбора налогов, предусмотрены и налоговые вычеты (tax deduction). Эта сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого будет платиться налог.

Американское государство устанавливает т.н. прожиточный минимум — Standard Deductions (см. таблицу ниже), который является «стандартным налоговым вычетом», т.е. суммой, с которой налог не взимается.

Есть Itemized Deductions, т.е. ваши расходы (обязательно подтвержденные документально, в том числе и расходы на благотворительность) будут списываться только, если их размер превышает сумму прожиточного минимума.

Говоря простыми словами, многие расходы американских жителей учитываются при выплате подоходного налога, что позволяет облегчить налоговое бремя.

Сумма, которая не облагается налогом, зависит от многих факторов: семейного положения, наличия детей и их количества, наличия других зависимых от вас иждивенцев (например, неработающий супруг).

Почему это происходит? В течение года может произойти множество событий и жизненных обстоятельств, которые будут влиять на ваши расходы, уменьшая налогооблагаемую базу.

Например, вы поженились, у вас родился ребенок, вы переехали жить в другой штат или работали в другом штате несколько месяцев. Различных вычетов существует огромное количество. Но важно помнить, что не все жизненные обстоятельства повлияют на ваши налоги возвратом денег от государства. Бывает и наоборот, вы будете должны еще и доплатить. Например, если у вас в течении года повысилась зарплата, вам, возможно, нужно будет доплатить.

Как это работает (на простом примере):

Согласно IRS, для физических лиц, списываемыми расходами могут быть:

  • Ипотека (процентная ставка банка);
  • Медицинские расходы;
  • Расходы на дантиста;
  • Алименты;
  • Благотворительность (у вас должны быть подтверждающие документы или чеки);
  • Оплата нянь для детей, пока вы работаете волонтером (должны быть подтверждающие документы);
  • Студенческий кредит;
  • Страховка.
Эта статья вас УДИВИТ:  Как торговать на Олимп Трейд Самая лучшая стратегия

С января 2020 года вступил в силу новый закон о налогообложении в США, который принес новые изменения и корректировки. Он повлияет на всех без исключения жителей США и корпорации. Поэтому внимательно отнеситесь к своим налогам в следующем году, особенно это будет касаться вычетов и налоговых кредитов.

5. Какие доходы указывать

Какие доходы указывать (краткий список):

  • Зарплата;
  • Бонусы;
  • Комиссионные и чаевые;
  • Дивиденды;
  • Проценты по вкладам;
  • Алименты;
  • Пенсионные выплаты;
  • Всевозможные пособия;
  • Призы и выигрыши;
  • Некоторые виды грантов (в т.ч. студенческие);
  • Доходы от сдачи недвижимости в наем.

6. Как подавать налоговую декларацию

В США налоговую декларацию можно подавать несколькими способами:

  • В бумажном виде (пока можно), заполняя от руки;
  • В электронном виде, используя бухгалтерский сервис;
  • В электронном виде, используя сервис налоговой службы;
  • Воспользоваться помощью налогового профессионала.

Традиционный бумажный вид мы просто не рассмотрим, т.к. это уже устаревшая форма. К тому же, нужно быть достаточно подкованным в налоговой системе США, чтобы новичку рискнуть делать это.

Проще воспользоваться электронными бухгалтерскими сервисами — их достаточно много. Это разумно, если у вас очень простая ситуация. Сервис поможет разобраться, какие цифры в какие поля вносить, что вычитать. Получится не быстро, но итог система подсчитает сама, правда, не ответит на вопросы, если они у вас возникнут.

Сервис налоговой службы также можно попробовать, если вы уверены в себе и уже разобрались, какие формы и как подавать.

Многие американцы, несмотря на это, все-таки предпочитают пользоваться услугами налогового профессионала . Согласно исследованию Pew Research Center, 43% американцев считают налоговую систему США очень сложной и 40% подозревают, что платят налогов больше, чем должны. Это происходит потому, что большинство людей неверно идентифицирует свои расходы. Многие попросту не знают, какие суммы они могут списывать и какие выгоды получать. На эти все вопросы поможет найти ответы налоговый специалист.

В любом случае, перед принятием решения, как подавать налоговую декларацию, задайте себе два вопроса.

Первый . Насколько сложна ваша «налоговая» жизнь?

Если вы одинокий налогоплательщик, который снимает квартиру, работает по налоговой форме W-2 (т. е. наемный сотрудник) и инвестирует только в пенсионный план 401(k), бухгалтерский сервис сработает хорошо.

Но, допустим, вы предприниматель, в этом году у вас родился ребенок, вы успели развестись, поменять страховой план, перепродать акции, купили дом, переехали в другой штат, успели подработать водителем Uber… В этой ситуации получить совет налогового специалиста не будет лишним.

Второй . Вы готовы и у вас есть желание и способность иметь дело с налоговой службой лично?

Подписывая налоговую декларацию, вы несете ответственность за всю информацию, предоставленную в ней. Самостоятельно делая налоги, помните, что со всеми вопросами IRS придет к вам. Неважно, сколько лет может пройти — вы можете стать объектом расследования налоговой службы, если когда-то допустили ошибку.

Когда налоговый специалист делает вам налоги, он обязательно подписывает налоговую форму и несет ответственность за свою работу. Кроме того, хороший налоговый специалист всегда подскажет, как оптимизировать налоги, ответит на ваши вопросы и в случае необходимости — возьмет всю коммуникацию с Налоговой службой на себя.

Наша компания United States Tax Services уже в течение 9 лет предоставляет услуги по бухгалтерскому учету и подсчету налогов для частных лиц и бизнеса. Мы открываем компании в США, работаем круглый год и во всех штатах. Оказываем поддержку вам и вашему бизнесу, представляем ваши интересы перед налоговой службой.

На сегодняшний день у нас есть два офиса – в Чикаго и Нью-Йорке.

  • Мы делаем налоги stress free;
  • Вы получаете профессиональный сервис за разумную цену;
  • Оказываем поддержку клиентам;
  • Ваша персональная информация надежно защищена;
  • Бесплатно считаем налоги за последние три года;
  • Помогаем минимизировать или снять налоговые штрафы;
  • Говорим на английском, русском, литовском и украинском языках.

7. Налоговая служба не звонит налогоплательщикам!

И последний момент, который вы должны знать: IRS никогда не звонит налогоплательщикам!

Если вам звонят, представляются сотрудником налоговой службы, пытаются выяснить какую-либо вашу персональную информацию или начинают запугивать, говорить о долгах, знайте – это мошенники!

От налоговой службы вы можете только получить письмо в конверте по обычной почте!

Каждую осень, раз в месяц, наша компания проводит налоговые семинары для вновь прибывших иммигрантов, владельцев бизнеса и людей, которые хотят разобраться в американском налогообложении. Это полезные семинары, на которых мы делимся информацией, объясняем налоговые правила и отвечаем на вопросы. Это хорошая возможность почувствовать себя более уверенно на пути к американской мечте!

Связаться с автором можно по ссылке.

ForumDaily не несет ответственности за содержание блогов и может не разделять точку зрения автора. Если вы хотите стать автором колонки, присылайте свои материалы на kolonka@forumdaily.com

stdClass Object ( [term_id] => 1 [name] => Разное [taxonomy] => category [slug] => no_theme )

stdClass Object ( [term_id] => 4049 [name] => налоговая декларация [taxonomy] => post_tag [slug] => nalogovaya-deklaratsiya )

stdClass Object ( [term_id] => 16228 [name] => Колонки [taxonomy] => category [slug] => bloggers )

stdClass Object ( [term_id] => 17141 [name] => налоги в США [taxonomy] => post_tag [slug] => nalogi-v-ssha )

Налоги в США для физических лиц: особенности и требования

Налоги – это неотъемлемая часть для каждой развитой страны. Уровень жизни в США достаточно высок, и немаловажную роль в этом играют налоги, которые платят все жители этой страны. Уклонение от уплаты налоговых деклараций сурово карается, поэтому если вы хотите переехать жить в Америку, вам нужно заранее узнать обо всех налогах в США для физических лиц. Подробнее об этом вы сможете прочесть в этой статье.

Налоги в США

Уплата налогов обязательна для всех жителей Америки, которые имеют «зеленую карту». Сама налоговая система США – это запутанная и сложная структура, в которой полностью разбираются только сами госслужащие. В целом налоги в Штатах служат следующим целям:

  • Наполнять бюджет.
  • Стимулировать рост отдельных секторов экономики за счет снижения налоговой ставки в ней.

В основе налоговой системы лежат принципы, которые обеспечивают справедливость для всех жителей страны. В частности, в США налог имеет прогрессивную ставку, что обеспечивает каждому человеку посильный ему уровень выплат. Большинство налогов взимается параллельно, это позволяет разграничить структуры и более эффективно использовать деньги налогоплательщиков. Наконец, каждый человек вправе узнать, на что конкретно идут его налоги – информация публикуется в открытом доступе. Благодаря этим принципам, налоговая система США является одной из самых эффективных в мире.

Льготы и послабления

Каждый резидент США обязательно должен заполнять налоговые декларации и исправно платить выплаты в государственную казну. Заполнение деклараций может занять не один час, но уклонение жестоко карается. Провинившегося могут оштрафовать на внушительную сумму или приговорить к длительному тюремному заключению. Налоговые отчисления обязаны платить все физические и юридические лица. Контролем и сбором выплат занимается специальная служба IRS. Существует три уровня проверки платежеспособности граждан. В случае необходимости госслужащие проверяют информацию, поступающую из банков, от других плательщиков и от сослуживцев человека. Поэтому мало кому удается уклониться от выполнения своих обязательств.

Несмотря на кажущуюся сложность, в налоговой системе США есть ряд послаблений. Все выплаты и деньги, которые гражданин Америки получает любым способом, облагаются налогом. Кроме бенефитов на обучение. В этом случае студент не обязан платить часть от полученной суммы в казну государства. То же верно и для алиментов, которые выплачивает человек. При этом для другой стороны, которая получает эту сумму, алименты будут по-прежнему обложены налогом.

Как заполнять налоговую декларацию?

Налоговая декларация – это заявление налогоплательщика о полученных им в течение определенного периода средств. В США налоговая декларация заполняется и подается в начале каждого года – с января по середину апреля. Это довольно сложная процедура, и многим новичкам бывает сложно разобраться со сложной системой налогообложения. Кто обязан подавать этот документ в IRS? Каждый гражданин США, а также люди, находящиеся в Штатах по рабочей визе и обладатели «грин-карты».

Подать декларацию можно несколькими способами: по старинке с помощью почты или через Интернет. Налоговая служба постаралась по максимуму упростить весь процесс, поэтому для владеющих английским языком людей в этом нет ничего сложного. Нужно лишь выбрать соответствующую налоговую форму, приготовить калькулятор и немного посчитать. Если вы не хотите разбираться во всех нюансах, то можете воспользоваться одним из коммерческих сайтов или фирм, которые предлагают свои услуги в заполнении налоговой декларации.

Эта статья вас УДИВИТ:  Индикатор Стандартное отклонение (Standard Deviation)

Уровни налогов

Налоговая система Америки имеет несколько уровней, на которых взимаются налоги. Самый верхний уровень – федеральный. За ним следуют штаты, которые также имеют право назначать свои выплаты. Размер каждый штат назначает самостоятельно, поэтому в некоторых местах Америки жить гораздо выгоднее, чем в других. И, наконец, органы местного самоуправления также имеют право назначать налоги для пополнения бюджета и осуществления целей для блага налогоплательщиков. Несмотря на это, некоторые налоги могут взиматься сразу на нескольких уровнях.

  • Федеральные налоги для физических лиц в США составляют 70 % от бюджета государства, поэтому очень важны для него. За пополнением казны на федеральном уровне строго следят. Сборы начисляются на продажи, акцизы, имущество, сверхприбыль, заработную плату и другие виды доходов. Все налоги для физических лиц в США на федеральном уровне обладают прогрессивной ставкой.
  • Налоги на уровне штатов являются индивидуальными для каждого региона. Штаты могут самостоятельно назначать и менять налоговые выплаты в соответствии с законом. Но при этом граждане США всегда заранее знают, какие конкретно суммы им нужно будет заплатить.
  • Местные органы управления чаще всего обладают значительными финансовыми средствами, которые получены из денег налогоплательщиков. На этом уровне взимается подоходный налог, налоги на прибыль, недвижимость, акцизы.

Подоходный налог на федеральном уровне

Именно подоходный налог с физических лиц в США обеспечивает основное наполнение казны. Для всех штатов он одинаков и назначается по прогрессивной шкале. Это значит, что сумма налога будет зависеть от вашей прибыли: чем больше денег вы получаете, тем выше будут налоговые отчисления. Для бедных слоев населения подоходный налог минимален. Если вы получаете в год меньше 10 тысяч долларов, то вам нужно будет отчислить в казну 10 % ваших денег. Самая большая ставка назначена людям, чей доход в год превышает 311 тысяч долларов. Для них сумма подоходного налога в США составляет 35 %. Но есть и хорошая новость: в налоговой системе Штатов есть определенные льготы, которые помогают выжить одиноким людям и некоторым другим группам населения. Одинокие люди, которые получают в год менее 7 тысяч долларов, освобождаются от уплаты подоходного налога. То же касается и супругов, которые в совокупности получают менее 14 тысяч долларов. Для вдов и вдовцов необлагаемой считается сумма менее 10 тысяч долларов в год.

Налог на доходы в США для физических лиц и юридических лиц – это значительная статья расходов, которую нужно выплачивать регулярно, если вы не хотите получить куда больший по размеру штраф. Не освобождаются от налогов и бывшие граждане США, которые переехали в другую страну – они обязаны платить отчисления еще в течение 10 лет после переезда. Если вы устроены в фирме, то она может выплачивать данный налог за вас, отдавая вам в руки только чистую прибыль. Но большинство людей уплачивают этот налог самостоятельно в конце года.

Подоходный налог на уровне штатов

Какие платят налоги в США физические лица и юридические, помимо федерального подоходного? Еще один налог на доходы взимают со своих жителей штаты. Причем каждый из них волен сам назначать свою ставку, поэтому в разных регионах подоходный налог на этом уровне может существенно различаться. В восьми штатах он вообще отсутствует. Это Аляска, Техас, Флорида, Невада, Южная Дакота, Вайоминг и Вашингтон. При этом каждый регион имеет право устанавливать ставку налога: в некоторых штатах она прогрессивная, в других – постоянная. Поэтому многие компании открывают свои офисы и заводы в штатах, освобожденных от налогов – это позволяет удешевить производство и сделать их товары более доступными. Какие штаты являются самыми «дорогими» в отношении подоходного налога?

  • Нью-Йорк (12,6 %);
  • Коннектикут (12,5 %);
  • Калифорния (11 %);
  • Иллинойс (10 %);
  • Нью-Джерси (12,2 %).

Самые дешевые налоговые ставки находятся в менее привлекательных штатах, таких как Аляска, Луизиана, Нью-Гэмпшир.

Налог на имущество

Налог на имущество физических лиц в США представляет собой неотъемлемую часть благосостояния американцев. Отчисления с этого налога идут в казну муниципалитетов и органов местного самоуправления, за счет него содержатся пожарные и дворники, делаются дороги и высаживаются газоны. Что входит в имущественный налог? Прежде всего, это налог на недвижимость. Выбор жилья в Америке – это важный этап, ведь именно от этого будет зависеть, в какую школу будут ходить дети, какого класса люди вас будут окружать. Как правило, в хороших районах с дорогими частными школами налог на недвижимость гораздо выше. Это создает некоторую социальную изоляцию, которая позволяет получать хорошее образование только людям с доходом выше среднего, из-за чего в Америке ведутся жаркие споры.

Самые низкие налоги в штатах Гавайи, Алабаме, Луизиане и в Южной Каролине. Но приобрести дом с более низкой ценой можно и в других регионах, просто выбрав менее престижный район. Данный налог для физических лиц в США нужно платить чаще, чем подоходный: два раза в год.

Еще один налог на имущество: налог на машину. Но он настолько незначителен, что чаще всего вообще не берется в расчет. Процедура по уплате данного налога очень проста: нужно всего лишь сделать пару кликов мышкой и оплатить его онлайн.

Социальный налог

Еще одним немаловажным налогом в США является Social security tax. Это социальный налог, который обеспечивает поддержку незащищенных слоев населения: пожилых людей, инвалидов и безработных. При этом высчитывается он не с налогооблагаемый базы, а с чистой суммы ваших доходов. Если вы трудоустроены официально, то заработную плату вам выдают уже с учетом вычета этого налога. Ставка стандартна для всех штатов и составляет 4,2 % от годового дохода. Если вы работаете не по найму, а сами являетесь работодателем, то тогда вам придется заплатить чуть больше – 6,2 %. Самая высокая ставка – для людей, работающих самих на себя – 10,4 %. К ним относятся фрилансеры и другие самозанятые граждане. Уклониться от уплаты налогов не получиться – служба IRS четко фиксирует и проверяет все полученные вами доходы.

Бесплатная медицинская помощь

Medicare – это медицинская программа, которая позволяет получать квалифицированную помощь специалистов людям старше 65 лет, а также инвалидам. Дело в том, что в Америке стоимость страховки может достигать нескольких тысяч долларов, что под силу оплатить далеко не каждому пожилому человеку. Поэтому была разработана программа, которая существует за счет налога, отчисляемого с заработной платы. Если человек регулярно платил отчисления в течение хотя бы 10 лет, в случае необходимости ему будет доступна качественная и недорогая медицинская помощь. Сумма налога по программе составляет всего 1,5 % от доходов. Такую же сумму должен будет отчислить и ваш работодатель, если вы решите принять участие в Medicare.

Налог на продажу

Налог на продажу является вторым и самым существенным после подоходного. Это тот налог, с которым сталкиваются абсолютно все американцы, независимо от статуса и места проживания. Каждый товар облагается этим налогом, и при покупке человек чаще всего не знает его окончательную стоимость. Некоторые товары и услуги в виде исключения освобождаются от уплаты этого налога. Sales tax – это прямой и понятный способ пополнения бюджета государства. Человек наглядно видит, сколько и для чего он платит. Такая система способствует процветанию штатов и продвижению товаров. С появлением интернет-магазинов взимание налога с продаж сильно усложнилось. Многие компании перенесли свои офисы в необлагаемые налогом штаты, благодаря чему большинство их покупателей не уплачивают Sales tax и покупают товар по изначальной цене.

Налоги для нерезидентов

Налогами в Штатах облагается практически все. Любое движение денег, будь то прибыль или покупка чего-либо требует от налогоплательщика уплаты определенной суммы. Налоги в США для физических лиц- нерезидентов также существуют и являются обязательной статьей расходов. Даже если вы не являетесь гражданином Штатов, платить отчисления государству вам все равно будет нужно. В целом перечень налогов такой же, как и для обладателей американского гражданства. Нерезидентам нужно будет платить следующие отчисления:

  • Налоги на доходы для физических лиц в США.
  • Налог штата.
  • Налоги по программам Social Security & Medicare Taxes.
  • Налог по безработице.
  • Налог на продажи.
  • Налог на имущество.
Эта статья вас УДИВИТ:  Как можно помочь другу

Перед отъездом из США налоговые нерезиденты обязаны получить свидетельство о добросовестном выполнении налоговых обязательств. В противном случае им просто не дадут выехать из страны до уплаты всех долгов.

Средняя сумма всех налогов

Какие налоги для физических лиц в США обязательны к уплате? Это налоги на доход, социальный налог и налог по медицинской программе. Средняя заработная плата в Америке составляет 80-90 тысяч долларов. С этой суммы работнику нужно будет уплатить федеральный подоходный налог (около 18 %), налог штата (от 0 до 12 %), социальный налог (4,2 %) и налог по программе Medicare (1,5 %). Получается сумма около 16-20 тысяч долларов в год, в зависимости от вашего статуса и места проживания. Сумма всех налогов достигает 20-30 % от полученных доходов и является ощутимой статьей расходов. Нередко оставшиеся деньги почти полностью «съедает» арендная плата и расходы на еду и медицинское обслуживание. Но несмотря на все минусы, налоговая система в США является одной из самых эффективных в мире именно благодаря своей многоступенчатости и размерам выплат.

Каков подоходный налог в США и других странах мира

Подоходный налог в США 2020

Подоходные налоги в США берут с 1913 года. Законодательство США по налогам сложно для первого восприятия. Кодекс внутренних доходов, принятый в 1954 году, является его основой. Вносимые в кодекс изменения оформляют новыми разделами. Решения Казначейства США являются постановлениями для Службы внутренних доходов (IRS), согласно которым она работает с налогоплательщиками.

Подоходный налог в США должны платить все его резиденты независимо от того, где они проживают и в какой стране получают доход. При расчете налогооблагаемой базы учитывают различные виды вычетов.

После оформления декларации о налогах он оплачивается в 3 адреса:

  • на федеральный уровень;
  • непосредственно штату, где проживает декларант;
  • городу или округу (местные налоги).

Нужно отметить, что ставки налогов на каждом уровне свои и даже могут отсутствовать.

Ставки налогов федерального уровня колеблются в пределах от 10 до 39,6% и рассчитываются от уровня дохода. В зависимости от того, кто оформляет декларацию (одиночка или супружеская пара), необлагаемая база равна 9 075–18 150 долларов США. При доходе от 406 751 доллара США налог берут по ставке 39,6%.

В зависимости от штата ставка налога может варьироваться от 0 до 13%, изменяясь от года к году как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения. При этом количество штатов, где налог не берут, тоже может меняться.

О видах вычетов, применяемых в России, читайте в рубрике «Налоговые вычеты по НДФЛ в 2020 годах».

Подоходный налог во Франции 2020

Во Франции расчет подоходного налога производит налоговая служба. Все доходы французов делятся на 8 категорий. По каждой из них имеется своя методика расчета с учетом применяемых льгот и вычетов. Налог исчисляют по прогрессивной шкале. Эта шкала уточняется каждый год. Особенность расчета подоходного налога состоит в том, что его рассчитывают на семью.

Подоходный налог во Франции берется с дохода по прогрессивной шкале (от 5,5 до 75%). Необлагаемый минимум составляет 6 011 евро в год. Максимальную ставку 75% применяют при доходе семьи в 1 000 000 евро.

Подоходный налог в Швеции

В Швеции подоходный налог получают правительство и муниципалитеты. За налогоплательщиками закреплен регистрационный номер и счет для перечисления налогов. Резиденты обязаны платить налог со всех источников доходов: от предпринимательской деятельности, капитала, заработной платы. Полученный доход уменьшают вычеты, разрешенные законом.

Налог исчисляют по прогрессивной шкале, общая максимальная ставка налога составляет 56,9%. Его берут с дохода выше 476 700 шведских крон. Информация о налогах за 3 года хранится в системе PUMA.

Подоходный налог в Норвегии

В Норвегии данные по налогоплательщикам и налогам публикуют официально. Резиденты обязаны платить национальные и местные налоги со всех доходов, получаемых в стране и за ее пределами. Супруги производят расчет и оплату налогов раздельно. Подоходный налог с годовой зарплаты исчисляют по ставке 9,5% при доходе от 220 501 до 248 500 норвежских крон. При превышении этой суммы налог рассчитывают по прогрессивной шкале, и величина его может достигать 39%.

Подоходный налог в Канаде

В Канаде подоходный налог начисляют физическим лицам и корпорациям. Шкала федерального налога для физических лиц — от 15 до 29%, регионального — 5–21%. Максимальная ставка налога составляет 50%. Её применяют с суммы 136 270 канадских долларов.

Подоходный налог в Испании

Декларация о доходах резидента Испании включает все доходы, которые он получил по всему миру. Его статус определяется на весь налоговый период независимо от места проживания. Налог рассчитывают по ставке от 24 до 52%. С дохода в 300 000 € применяют ставку 52%.

Подоходный налог в Великобритании

В Великобритании до 1973 года применялась шедулярная система налогообложения. Шедулярная форма предусматривает взятие налога с каждого источника доходов, глобальная — с общей суммы доходов.

После вступления в ЕС Великобритания перешла к глобальной системе, но шедулы остались при расчете налога с учетом скидок и вычетов. После этого все данные суммируют и получают налогооблагаемую базу.

Налоговый период в Великобритании начинается 6 апреля текущего года и продолжается до 5 апреля следующего года. Необлагаемый минимум за год составляет 2 790 фунтов стерлингов. Налоговые ставки — 20, 40 и 45%. Максимальной ставкой облагают доход выше 150 000 фунтов стерлингов.

Подоходный налог в Англии

Крупной частью Великобритании является Англия. Поэтому ставки подоходного налога здесь идентичны. Налог уплачивают 4 раза в течение налогового года. После 6 апреля рассчитывают общую сумму подоходного налога. Для получения суммы налога к уплате нужно исключить из дохода налоговые льготы. Каждый резидент имеет свой необлагаемый минимум, который может меняться в течение его жизни.

Подоходный налог в европейских странах

Список европейских стран включает 44 государства. Законодательство их по подоходному налогу разнообразно. Некоторые из этих стран уже рассмотрены в настоящей статье. Наибольшие ставки подоходного налога применяют:

  • Швеция — до 57%,
  • Дания — до 55,6%,
  • Бельгия — до 50%,
  • Португалия — до 48%,
  • Испания — до 45%.

Минимальный подоходный налог в Европе

В Европе находятся и страны с минимальной ставкой подоходного налога:

  • Казахстан и Болгария — 10%,
  • Беларусь — 13%,
  • Россия — 13%,
  • Литва и Венгрия — 15%,
  • Румыния — 16%.

О том, как в России различается величина ставок налога для резидентов и нерезидентов, читайте здесь.

Подоходный налог в Южной Америке

Параметры подоходного налога этого континента рассмотрим на примере Бразилии и Чили.

В Бразилии также используют прогрессивную шкалу для расчета подоходного налога. Доход до суммы 15 084 бразильских реала не облагается налогом. С дохода до 30 144 бразильских реала налог исчисляют по ставке 15%, свыше этой суммы ставка налога увеличивается до 27,5%.

В Чили подоходный налог рассчитывают по ставкам от 5 до 40%. Все доходы резидента засчитывают независимо от места их получения. Для расчета налога ежемесячно определяют величину необлагаемого дохода и градацию сумм, с которых будут применять ту или иную ставку.

Корпоративный подоходный налог в Казахстане

Плательщиками корпоративного подоходного налога (КПН) являются юридические лица. Объектом КПН служит налогооблагаемый доход от реализации продукции, сдачи в аренду имущества, других видов доходов. Доходы корректируют на суммы расходов, которые подтверждены документами. Ставки налога — от 10 до 20% в зависимости от профиля работы юрлица и требований Налогового кодекса.

Индивидуальным подоходным налогом (ИПН) облагают физических лиц. Ставки ИПН — от 5 до 10%. Доходы по месту работы облагают ставкой 10%, полученные дивиденды — 5%. Перед применением налога доход уменьшают на сумму налоговых вычетов.

Подоходный налог в других странах мира

Подоходный налог в иных странах берут по различным ставкам, например:

  • Аргентина — 9–35%,
  • Египет — 10–25%,
  • Израиль — 10–50%,
  • Индия — 10–40%,
  • Китай — 5–45%.

К странам, где нет подоходного налога, относятся: Андорра, Багамы, Бахрейн, Кувейт, Монако, Оман, Катар, Сомали, ОАЭ, Уругвай.

Самые честные и надежные брокеры бинарок:
  • Бинариум
    Бинариум

    1 место — самый лучший брокер бинарных опционов за 3 года!
    Бесплатное обучение и демо-счет на любую валюту на сумму 1000 $.
    Заберите свой бонус за регистрацию:

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Основы торговли бинарными опционами